¿Por qué es importante?
Si sos emisora de tarjetas no financieras, proveedor no financiero de crédito (“PNFC”) o proveedores de servicios de pago (“PSP”), ahora estás obligado a presentar informes de autoevaluación de riesgos de lavado de activos. Los primeros vencimientos son en junio y septiembre de 2026.
Datos clave
– Norma: Comunicación “A” 8429 del BCRA
– Vigencia: desde el 25 de abril de 2026
– Primer vencimiento: 17 de junio de 2026 (informe de autoevaluación período 2025)
¿Qué cambia?
Nuevos sujetos obligados: Como consecuencia de la Resolución UIF 200/24, el BCRA incorpora al régimen informativo de prevención de lavado de activos (LA/FT) a las empresas no financieras emisoras de tarjetas de crédito y compra, los proveedores no financieros de crédito PNFC y los proveedores de servicios de pago PSP.
¿Qué deben presentar?
– Informe técnico de autoevaluación de riesgos de LA/FT y su metodología
– Declaración de tolerancia al riesgo
– Informe anual del revisor externo independiente
Vencimientos excepcionales (período 2025):
– Informe de autoevaluación: 17 de junio de 2026
– Informe del revisor externo: 30 de septiembre de 2026
– Reporte de Operaciones Sospechosas (trimestre al 31/03/2026): 10 de junio de 2026
Vencimientos permanentes (a partir del período 2026):
– Autoevaluación y tolerancia al riesgo: 30 de abril de cada año
– Informe del revisor externo: 31 de agosto de cada año
– Reporte de operaciones sospechosas (entidades financieras): día 22 del mes siguiente al cierre de cada trimestre
Próximos pasos:
Si sos PSP, PNFC o emisora no financiera de tarjetas, el primer deadline es el 17 de junio. Es urgente comenzar a preparar el informe de autoevaluación del período 2025.
