El 1 de febrero la Unidad de Informaci\u00f3n Financiera (\u201cUIF\u201d) public\u00f3 en el Bolet\u00edn Oficial la Resoluci\u00f3n 14\/2023 (la \u201cResoluci\u00f3n\u201d) que establece modificaciones en el marco regulatorio vigente respecto de las entidades financieras y cambiarias, para administrar y mitigar los riesgos de Lavado de Activos y Financiaci\u00f3n del Terrorismo (\u201cLA\/FT\u201d). Las modificaciones surgen como una adecuaci\u00f3n a los est\u00e1ndares del Grupo de Acci\u00f3n Financiera Internacional (\u201cGAFI\u201d).<\/p>\n\n\n\n
A partir del 1 de abril, fecha de entrada en vigencia de la resoluci\u00f3n, los sujetos obligados deber\u00e1n implementar un Sistema de Prevenci\u00f3n de LA\/FT, con un enfoque basado en riesgos.<\/p>\n\n\n\n
La Resoluci\u00f3n establece que ser\u00e1 obligatorio confeccionar un Informe t\u00e9cnico de autoevaluaci\u00f3n de riesgos que deber\u00e1 ser actualizado anualmente y enviado tanto a la UIF como al Banco Central de la Rep\u00fablica Argentina (\u201cBCRA\u201d) antes del 30 de abril de cada a\u00f1o calendario. Adem\u00e1s, las entidades deber\u00e1n enviar una Declaraci\u00f3n de tolerancia al riesgo en la que sea identificado el margen de riesgo de LA\/FT que el \u00f3rgano de administraci\u00f3n o m\u00e1xima autoridad de la entidad est\u00e1 dispuesto a asumir de acuerdo con su capacidad real de administraci\u00f3n y mitigaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n
Otra de las modificaciones de la Resoluci\u00f3n refiere a la concreta adopci\u00f3n de procedimientos de moderaci\u00f3n de riesgos, siendo requerido, en todos los casos, la designaci\u00f3n de un Oficial de cumplimiento titular y un Oficial de Cumplimiento suplente ante la UIF, la confecci\u00f3n de un C\u00f3digo de Conducta y la evaluaci\u00f3n de la efectividad de su Sistema de Prevenci\u00f3n mediante sistemas de auditor\u00eda interna y externa independiente, adem\u00e1s de establecer planes de capacitaci\u00f3n para el personal, reglas de debida diligencia y registro de operaciones inusuales. Las pol\u00edticas implementadas deber\u00e1n ser contenidas en un Manual de prevenci\u00f3n de LA\/FT desarrollado por el sujeto obligado.<\/p>\n\n\n\n
Ser\u00e1 obligatoria la designaci\u00f3n de un Comit\u00e9 de Prevenci\u00f3n de LA\/FT, reforzando la participaci\u00f3n de funcionarios de primer nivel en temas referidos al compliance de la entidad.<\/p>\n\n\n\n
Entre los d\u00edas 1 a 15 de cada mes, el Oficial de Cumplimiento deber\u00e1 formular reportes sistem\u00e1ticos a trav\u00e9s de la p\u00e1gina web de la UIF, entre los que se halla un Reporte de Transacciones en Efectivo de Alto monto, Reporte de Transacciones en Efectivo en Operaciones de Cambio y Reporte de Transferencias Internacionales.<\/p>\n\n\n\n
El incumplimiento de las obligaciones y deberes establecidos en la Resoluci\u00f3n ser\u00e1 pasible de recibir las sanciones previstas por el r\u00e9gimen penal administrativo seg\u00fan Ley 25.246.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"