{"id":5950,"date":"2025-07-29T13:09:48","date_gmt":"2025-07-29T16:09:48","guid":{"rendered":"https:\/\/canosa.com\/?p=5950"},"modified":"2025-07-29T13:11:12","modified_gmt":"2025-07-29T16:11:12","slug":"nueva-resolucion-de-la-unidad-de-informacion-financiera-que-reformula-criterios-para-el-reporte-de-operaciones","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/canosa.com\/es\/nueva-resolucion-de-la-unidad-de-informacion-financiera-que-reformula-criterios-para-el-reporte-de-operaciones\/","title":{"rendered":"Nueva Resoluci\u00f3n de la Unidad de Informaci\u00f3n Financiera que Reformula Criterios para el Reporte de Operaciones"},"content":{"rendered":"\n

El 4 de junio de 2025, se public\u00f3 en el Bolet\u00edn Oficial la resoluci\u00f3n 78\/2025 (la \u201cResoluci\u00f3n<\/span>\u201d) emitida por la Unidad de Informaci\u00f3n Financiera (\u201cUIF<\/span>\u201d), cuyo objetivo es reformular los criterios de reporte y perfil de cliente, para entidades financieras, registros automotor e inmobiliario, y escribanos, reforzando el enfoque basado en riesgo y eliminando requisitos formales excesivos\u202f en cumplimiento del decreto 353\/2025 (el \u201cDecreto<\/span>\u201d).<\/p>\n\n\n\n

    \n
  1. Operaciones Inmobiliarias<\/strong>
    Se establece que las inscripciones de compraventa de inmuebles cuyo monto supere los 750 salarios m\u00ednimos, vitales y m\u00f3viles (\u201cSMVM<\/span>\u201d) deber\u00e1n ser objeto de an\u00e1lisis por parte de los Sujetos Obligados, conforme a la modificaci\u00f3n del art\u00edculo 12 inciso 2 de la Resoluci\u00f3n UIF 70\/2011. Esto implica que se debe evaluar el origen y destino de los fondos para prevenir operaciones vinculadas al lavado de activos o financiamiento del terrorismo.

    Asimismo, todas las transferencias en efectivo relacionadas con compraventas inmobiliarias que superen los 750 SMVM deber\u00e1n ser reportadas a la UIF.

    <\/li>\n\n\n\n
  2. Operaciones con Automotores<\/strong>
    Los Sujetos Obligados en el sector automotor deben definir un Perfil del Cliente para aquellas personas f\u00edsicas o jur\u00eddicas que realicen operaciones anuales por un monto igual o superior a $115.000.000 (ciento quince millones de pesos argentinos), seg\u00fan lo establece el art\u00edculo 16 de la Resoluci\u00f3n UIF 127\/2012.

    Esta obligaci\u00f3n no se aplica cuando las operaciones se efect\u00faan mediante medios electr\u00f3nicos como transferencias bancarias, cheques personales, o cr\u00e9ditos otorgados por entidades financieras reguladas bajo la Ley 21.526, siempre que los fondos provengan de cuentas a nombre del titular.
    Adem\u00e1s, si la diferencia entre el valor del veh\u00edculo entregado y el nuevo no supera el monto m\u00ednimo establecido, tambi\u00e9n queda exceptuada la definici\u00f3n de perfil.

    No podr\u00e1 solicitarse al cliente declaraciones juradas impositivas ni ser\u00e1 requisito presentar certificaci\u00f3n contable.

    El umbral de montos para estas obligaciones se actualizar\u00e1 autom\u00e1ticamente cada seis meses (enero y julio) en base al \u00cdndice de Precios del Sector Automotor publicado por la Asociaci\u00f3n de Concesionarios de Automotores de la Rep\u00fablica Argentina (\u201cACARA<\/span>\u201d).

    Respecto a la obligaci\u00f3n de informar operaciones relevantes, se fija un nuevo umbral de $50.000.000 para las transacciones, tambi\u00e9n con actualizaci\u00f3n semestral autom\u00e1tica.
    Por \u00fanica vez, se suspende la actualizaci\u00f3n autom\u00e1tica de estos montos hasta enero de 2026.

    <\/li>\n\n\n\n
  3. Perfil Transaccional<\/strong>
    Las normativas referentes a la confecci\u00f3n del perfil transaccional del cliente han sido modificadas, sustituyendo el art\u00edculo 37 de la Resoluci\u00f3n UIF 14\/2023 y el art\u00edculo 24 de la Resoluci\u00f3n UIF 242\/2023.

    El perfil debe construirse de forma previa (ex ante) a la relaci\u00f3n comercial o profesional, bas\u00e1ndose en la informaci\u00f3n econ\u00f3mico-financiera provista o recabada por el Sujeto Obligado, sin requerir declaraciones juradas impositivas.

    Este perfil es fundamental para detectar operaciones inusuales o sospechosas que puedan relacionarse con actividades il\u00edcitas.

    <\/li>\n\n\n\n
  4. Operaciones en efectivo<\/strong>
    Se refuerza la obligaci\u00f3n de identificar a quienes realicen dep\u00f3sitos en efectivo iguales o superiores a 40 SMVM, registrando si act\u00faan por cuenta propia o en representaci\u00f3n de terceros.

    Se except\u00faan aquellos dep\u00f3sitos realizados mediante medios de identificaci\u00f3n previamente otorgados, como tarjetas magn\u00e9ticas.

    Asimismo, se promueven medidas de debida diligencia reforzada cuando el an\u00e1lisis de riesgo as\u00ed lo justifique

    <\/li>\n\n\n\n
  5. Reportes sistem\u00e1ticos de operaciones<\/strong>
    Se modifican los incisos a) y b) del art\u00edculo 44 de la Resoluci\u00f3n UIF 14\/2023, estableciendo que toda transacci\u00f3n en efectivo, local o extranjera, por un monto igual o superior a 40 SMVM, deber\u00e1 ser reportada como Reporte de Transacciones en Efectivo (\u201cRTE<\/span>\u201d).

    Este mismo umbral aplica para operaciones cambiarias en efectivo, que deber\u00e1n reportarse bajo la categor\u00eda de RTE de Operaciones Cambiarias (\u201cRTEOC<\/span>\u201d).

    <\/li>\n\n\n\n
  6. Obligaciones para Escribanos P\u00fablicos<\/strong>
    Los escribanos p\u00fablicos, en su rol de operadores vinculados a actos jur\u00eddicos de alta relevancia, tienen obligaciones espec\u00edficas en materia de prevenci\u00f3n de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.

    Deben implementar medidas de Debida Diligencia para identificar a sus clientes y verificar la legitimidad de los fondos involucrados en las operaciones que intervienen, especialmente en compraventas inmobiliarias y actos societarios.

    Est\u00e1n obligados a reportar a la UIF toda operaci\u00f3n sospechosa o inusual que supere los umbrales establecidos, como las transferencias en efectivo superiores a 750 SMVM, o que por su naturaleza genere dudas razonables sobre su legalidad.

    Adem\u00e1s, deben conservar la documentaci\u00f3n que respalde la identificaci\u00f3n del cliente y la operaci\u00f3n durante al menos cinco a\u00f1os para posibles controles.<\/li>\n<\/ol>\n\n\n\n

    Esta Regulaci\u00f3n entr\u00f3 en vigencia el d\u00eda 5 de junio de 2024.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

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